Отчёт о движении денежных средств

Отчёт по движению денежных средств (ДДС) широко используется при анализе финансового состояния предприятия. С его помощью можно:

• провести ретроспективный анализ доходов и расходов;
• сопоставить фактические и бюджетные показатели;
• выделить постоянные и переменные затраты;
• составить бюджет, взяв за основу исторические данные.

В Системе Process Insight для получения отчёта по ДДС используется универсальная форма “Сводный отчёт”, вызываемая из меню “Отчёты”:

По горизонтали и по вертикали могут быть выбраны любые аналитические измерения, по которым ведётся учёт. Для получения традиционного отчёта ДДС по горизонтали указывается аналитика “Периоды”, по вертикали — “Статьи бюджета”.

Отчёт по движению денежных средств может быть получен за любой период: можно задать ограничения как сверху, так и снизу. Помимо периода можно ограничить выборку данных по другим аналитикам: по сценарию (варианту) бюджета, по проекту, по расчётному счёту, отдельной статье бюджета или контрагенту.

Отчёт может содержать как плановые, так и фактические значения. Если выполняется план-фактный анализ, то в отчёте можно получить величину отклонения фактических значений от запланированных.

В ряде случаев удобно в конце таблицы по горизонтали или по вертикали добавить итоги.